Door AG
De afgelopen jaren hebben de coronacrisis, de energiecrisis en de inflatie de begroting van de Belgische overheid zwaar onder druk gezet. Met een begrotingstekort van 5,1% van het bbp in het derde kwartaal van vorig jaar is België volgens Eurostat de slechtste leerling van de klas.
De Europese Commissie eist dat België zijn pensioenstelsel hervormt, anders moet het afzien van de 850 miljoen euro die voorzien is in het Europese herstelplan. Een ding is zeker, het laatste woord is hierover nog niet gevallen.
Maar welke strategie past u nu het beste toe om uw pensioen voor te bereiden?
Hoe wordt het wettelijk pensioen in België berekend?
Een belastingplichtige in België krijgt doorgaans een pensioenbedrag dat in verhouding staat tot het aantal gewerkte loopbaanjaren. Maar vaak is dit bedrag veel lager dan het laatste loon van de werknemer.
Er zijn twee belangrijke redenen voor dit verschil:
- Het bedrag van het wettelijk pensioen in België is geplafonneerd. Bijgevolg is het verschil tussen het laatste loon en het wettelijke pensioen nog groter voor hogere lonen.
- Het maximale bedrag van het wettelijke pensioen wordt berekend op basis van een volledige loopbaan van 45 jaar, wat in de praktijk moeilijk haalbaar is.
- Sparen voor uw pensioen via een tak 21-levensverzekering: een oplossing?
De lagerenteomgeving van de laatste jaren heeft een negatieve impact gehad op de tak 21-levensverzekeringen.
Sommige verzekeraars beslisten om de toen minder winstgevende tak 21-producten uit hun aanbod te halen. Maar die trend is sinds enkele maanden geleidelijk aan het omslaan nu de rente opnieuw is gestegen! Terwijl de rente op klassieke spaarrekeningen lichtjes stijgt, kan pensioensparen of langetermijnsparen via een tak 21-levensverzekering een interessant alternatief zijn.
Door te kiezen voor een tak 21-levensverzekering loopt u relatief weinig risico en profiteert u van een gewaarborgde interestvoet. Verzekeraars kunnen elk jaar ook optionele bonussen toekennen, de zogenaamde winstdeling, afhankelijk van de economische situatie en de bedrijfsresultaten. De gewaarborgde interestvoet blijft gedurende het hele contract van toepassing, ongeacht de economische situatie.
In een tijd waarin de pensioenen steeds zwaarder wegen op de overheidsbegroting en de toekomst onzeker is, is zelf sparen voor uw pensioen noodzakelijker dan ooit!
Plafonds voor pensioensparen en langetermijnsparen 2023
De plafonds voor pensioen- en langetermijnsparen werden vroeger jaarlijks geïndexeerd. Maar in 2020 heeft de regering-Decroo beslist om deze plafonds te bevriezen, in theorie tot 2023. Vanaf 2024 zou de indexering opnieuw worden toegepast. Deze informatie moet wel nog worden bevestigd.
Hoeveel kan u storten in 2023?
Pensioensparen:
- Tot 990 euro met een fiscaal voordeel van 30%
- Tot 1.270 euro met een fiscaal voordeel van 25%
Langetermijnsparen:
Het maximale fiscale plafond is vastgesteld op 2.350 euro en hangt af van het inkomen van elke spaarder.
Goed om te weten
Een ‘anticipatieve’ belasting op 60 jaar is van toepassing wanneer de spaarder het contract vóór de leeftijd van 55 jaar afsluit. Daarna blijft hij of zij profiteren van een belastingvermindering voor alle betaalde premies, zonder verdere belastingheffing.
Vanaf de leeftijd van 55 jaar is het niet meer mogelijk om het premiebedrag te verhogen. Daarom is het voor de spaarder interessant om het maximumbedrag te storten in het jaar waarin hij/zij 54 wordt, om nadien maximale flexibiliteit te hebben.
