Uw pensioen voorbereiden vanaf 55 jaar: wat zijn de gevolgen?

@Pexels

Door AG

Hoe dichter u bij de pensioengerechtigde leeftijd komt, hoe groter de behoefte om extra kapitaal op te bouwen. Vanaf 55 jaar is het belangrijk dat u zich vooraf informeert om later onaangename verrassingen te vermijden, vooral op fiscaal vlak.

Eerst en vooral moet u weten dat pensioenproducten, –  levensverzekeringscontracten met een plafond zijn. Of het nu gaat om pensioensparen of langetermijnsparen.

Dit is de situatie in 2020:

  • Pensioensparen

Er bestaan twee plafonds naast elkaar: het eerste bedraagt 990 euro en het tweede 1.270 euro.

Enerzijds biedt een premie van minder dan of gelijk aan 990 euro een belastingvermindering van 30%, wat een belastingvoordeel tot 297 euro oplevert. Anderzijds levert een premie tussen 990 en 1.270 euro een belastingvermindering van 25% op, d.w.z. een belastingvoordeel tot 317,5 euro.

  • Langetermijnsparen

Voor langetermijnsparen bedraagt het maximumbedrag 2.390 euro en geniet u een belastingvermindering van 30%. Opgepast, dit plafond komt overeen met een netto belastbaar beroepsinkomen van ten minste 36.848,33 euro. Elke situatie is anders. U kan het best professioneel advies inwinnen om de balans op te maken van uw eigen situatie.

Sparen voor uw pensioen vóór de leeftijd van 55 jaar: hoe werkt het?

Door een contract pensioensparen of langetermijnsparen af te sluiten voor de leeftijd van 55 jaar loopt het contract tot de 65e verjaardag van de verzekeringsnemer (vervroegde afkoop blijft mogelijk, maar er zijn wel kosten en taksen verschuldigd).

In dit geval wordt in principe een anticipatieve heffing ingehouden op de leeftijd van 60 jaar (8% voor pensioensparen en 10% voor langetermijnsparen). Deze belasting, ook ‘bevrijdende belasting’ genoemd, is definitief. De verzekeringsnemer kan elk jaar premies in zijn contract blijven storten, terwijl hij de belastingvermindering blijft genieten, zonder extra belastingen te betalen. Het belastingvoordeel van een contract voor pensioensparen wordt dus nog voordeliger vanaf de leeftijd van 60 jaar (op voorwaarde dat de verzekeringsnemer het contract voor zijn 55e verjaardag heeft afgesloten).

Dezelfde logica geldt voor contracten voor langetermijnsparen. Voor dit type levensverzekering wordt een belasting van 2% geheven op de betaalde premies.

Goed om te weten

  • Bij afkoop vóór de leeftijd van 60 jaar is in principe een taks van 33% verschuldigd.
  • Bij overlijden zijn er successierechten verschuldigd.
  • De fiscale behandeling wordt per geval bepaald en kan op een later tijdstip worden gewijzigd.

Sparen voor uw pensioen vanaf de leeftijd van 55 jaar en ouder: waar moet u rekening mee houden?
Het afsluiten van een contract voor pensioensparen (of voor langetermijnsparen) na de leeftijd van 55 jaar kan bepaalde gevolgen hebben. De minimale looptijd van het contract is namelijk altijd 10 jaar. De anticipatieve heffing op de leeftijd van 60 jaar wordt dus niet ingehouden voor contracten die na de leeftijd van 55 jaar worden afgesloten.

In dit geval vindt de belastingheffing plaats op de tiende verjaardag van het contract. Als u bijvoorbeeld op 58-jarige leeftijd een contract voor pensioensparen afsluit, moet u geduld hebben en wachten tot uw 68 jaar voor u uw pensioenkapitaal ontvangt (tenzij u beslist om een vervroegde afkoop te doen en de voorziene kosten en lasten betaalt).

De keuze voor een pensioencontract na de leeftijd van 55 jaar is ook fiscaal gezien minder voordelig, omdat de verzekeringsnemer vanaf zijn 60e jaar niet meer kan profiteren van de betaling van belastingvrije premies.

Deze regel geldt precies vanaf de datum van de 55e verjaardag van de verzekeringsnemer. De dag vóór zijn verjaardag kan hij nog een contract afsluiten en de ‘gebruikelijke’ voorwaarden genieten.

 

Lees ook corner Verzekeringen

Dit bericht is geplaatst in Beheer, Beleggingen met de tags , , . Bookmark de permalink.

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *