@pexels
Door AG Insurance
Snel en eenvoudig. De schenking via een bankoverschrijving is waarschijnlijk het meest gebruikte instrument voor successieplanning. Het grote nadeel ervan is het controleverlies over het gestorte bedrag. Een levensverzekering is daarom een interessant alternatief.
We nemen het voorbeeld van een schenking tussen ouders en kinderen.
Welke opties hebben de ouders?
Ze kunnen het geld aan hun kind schenken via een eenvoudige bankoverschrijving. Ze verliezen dan wel de controle over het bedrag. Het kind kan dat bedrag dan vrij gebruiken voor projecten waarmee de ouders misschien niet meteen akkoord gaan.
Daarom is het heel interessant om een schenking te combineren met een levensverzekering.
Eén woord om te onthouden: controle
Ten opzichte van een klassieke schenking is het belangrijkste voordeel van een schenking via een levensverzekering de controle die de schenker behoudt over het contract via verschillende mechanismen:
- De financiële last
Dankzij deze clausule, die wordt toegevoegd bij het afsluiten van het contract, kunnen de ouders een deel van het kapitaal recupereren. Als ze op een dag naar een rusthuis moeten, kunnen ze periodieke bedragen ontvangen om de kosten te betalen als hun pensioen alleen niet volstaat.
- Conventionele terugkeer
Hoewel dit scenario voor de meeste ouders ondenkbaar lijkt, kan het helaas voorkomen dat hun kind vóór hen overlijdt. Zeker als de ouders ervoor kiezen om pas op latere leeftijd een schenking te doen. Dankzij de conventionele terugkeer krijgen de ouders het geld terug zonder dat ze successierechten moeten betalen. Deze clausule kan bijzonder nuttig zijn als er spanningen zijn tussen de ouders en de wettelijke erfgenamen van hun kind (bv. schoonzoon of -dochter).
Hoe zit het met de successierechten?
Zowel voor een klassieke schenking als voor een schenking via een levensverzekering moet de begiftigde successierechten betalen als de schenker binnen de 3 jaar na de schenking overlijdt. Na deze periode zijn er geen successierechten meer verschuldigd.
Het is ook mogelijk om al ‘registratierechten’ te betalen op het moment van de schenking. Zo zijn er geen successierechten meer verschuldigd, ook al overlijdt de schenker binnen de 3 jaar.
Lees ook corner Verzekeringen
