Wat is het verschil tussen tak 23 en een beleggingsfonds van een bank?

Geplaatst op 26 januari 2015 door Redac

IMG_0833Door AG Insurance

Verschil in fiscaliteit en vermogensoverdracht

Een tak 23-verzekering en een bancair fonds lijken sterk op elkaar. Allebei houden ze iets meer risico in dan een tak 21-verzekering, een spaarboekje of langetermijnrekening. Maar hun rendement ligt ook potentieel hoger. Toch zijn er ook een aantal verschillen tussen een tak 23 en een bancair fonds.

Het grootste onderscheid zit in de fiscaliteit en de mogelijkheden om vermogen over te dragen aan de volgende generatie.

Fiscaliteit

Bij een tak 23-formule betaalt u:

  • geen roerende voorheffing op de meerwaarde op einddatum, noch bij een vervroegde uitstap (wanneer het contract minder dan 8 jaar en 1 maand gelopen heeft). Opgelet: als uw tak 23-verzekering een gewaarborgd rendement biedt, betaalt u wel 25 % roerende voorheffing bij een vervroegde afkoop.
  • geen taks op beursverrichtingen,
  • alleen een premietaks van 2 % bij de instap.

Bij een bancair fonds betaalt u:

  • geen premietaks,
  • 25 % roerende voorheffing op de meerwaarde van het fonds (zodra het fonds 25 % obligaties bevat en in verhouding tot de hoeveelheid obligaties in het fonds). Zowel op einddatum als wanneer u vervroegd uitstapt,
  • 25 % roerende voorheffing op de eventuele jaarlijkse coupons,
  • tot 1,35 % taks op beursverrichtingen bij aankoop of verkoop op de secundaire markt (tot 1 500 euro).

Vermogensoverdracht

De tak 23-verzekering is een uitstekende formule om de overdracht van uw vermogen aan de volgende generatie goed te plannen, helemaal zoals u dat zelf wilt.
U kunt immers:

  • zelf kiezen wie het kapitaal krijgt, door een of meerdere begunstigden aan te duiden,
  • die begunstigde(n) wijzigen in de loop van uw contract.

Mocht u tijdens de looptijd van uw contract overlijden, dan gaat de reserve van uw tak 23-verzekering ook naar de persoon van uw keuze, namelijk de begunstigde.
Bij een bancair fonds hebt u veel minder vat op wat er gebeurt na uw overlijden. Een bancair fonds wordt bij uw overlijden niet stopgezet en uitbetaald zoals een levensverzekering. De deelbewijzen van het fonds komen in de nalatenschap terecht en uw erfgenamen moeten eventueel successierechten betalen die berekend worden  op de waarde van het fonds op de datum van uw overlijden. Als het fonds later, bij de uitbetaling van de nalatenschap, minder waard zou zijn, dan is dit nadelig voor de erfgenamen. Zij betaalden dan immers successierechten op een hoger bedrag. Het kan natuurlijk ook omgekeerd.

Meer info?

Corner Verzekeringen  en

Beleggingsverzekering

 

 

 

 

 

 

 
Dit bericht is geplaatst in Overdracht, Verzekeringen met de tags , , . Bookmark de permalink.

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *